2016年，在县委的坚强领导和县人大、政协的有力监督下，全县财税部门认真贯彻落实积极的财政政策和市县经济工作会议精神，严格执行县十五届人大七次会议及县人大常委会通过的各项决议，全力组织收入，科学调度资金，深化财政改革，强化财政监管，为促进全县经济发展和社会稳定提供了有力的财力保障。
一、公共财政收支预算执行情况
(一)收入情况
2016年全县组织财政收入86339万元，完成调整收入计划86200万元的100.16%，比上年增收5722万元，增长7.1％。其中:上划中央“两税”22380万元，比上年增长14.15%；上划中央所得税5997万元，比上年增长39.27%；上划中央营业税190万元；上划自治区“四税”收入8233万元，比上年增长43.18%；县级一般公共预算收入49539万元，比上年下降2.78%。
在全县一般公共预算收入中，税收收入完成28072万元，比上年增长31.23％。其中：增值税（含营改增增值税）12033万元，比上年增长165.04%；营业税1798万元，比上年下降55.56%；企业所得税2163万元，比上年增长39.28%；个人所得税696万元，比上年增长39.76%；资源税3717万元，比上年下降7.58%；房产税完成728万元，比上年下降2.15%；耕地占用税595万元，比上年增长75.52%；城市维护建设税2297万元，比上年增长23.89%；烟叶税842万元，比上年增长11.97%。非税收入完成21467万元，比上年减少8087万元，下降27.39%，剔除5项政府性基金预算收入转列一般公共预算收入以及2016年4月1日至9月15日交警罚没收入等不可比因素548万元后，非税收入占地方一般公共预算收入的比重为42.23%。其中：专项收入4179万元，比上年增长18.35%；行政事业性收费收入1578万元，比上年下降1.07%；罚没收入1551万元，比上年下降14.31%；国有资本经营收入12257万元，比上年下降27.33%；国有资源（资产）有偿使用收入1401万元，比上年下降61.05%。
主要税种完成比上年增减变化的原因：一是2016年下半年有色金属矿产品价格有所回升，部分企业生产经营效益较2015年有所好转，促使增值税、企业所得税、个人所得税增收；二是清理历年欠缴的耕地占用税入库比较多，促使耕地占用税增收；三是南星公司国有产权转让收入较上年入库数减少1392万元，导致国有资本经营收入减收。
(二)支出情况
2016年全县一般公共预算支出完成227005万元，完成预算调整的97.29%，达到了上级要求年度财政支出进度超过年度支出预算96%的目标任务。主要支出科目完成情况：一般公共服务支出完成19706万元，同比下降6.90％;公共安全支出完成11142万元，同比增长29.06％;教育支出完成44319万元，同比增长18.61％;科学技术支出完成814万元，同比下降61.40％;文化体育与传媒支出完成2776万元，同比下降20.62％;社会保障和就业支出完成16453万元，同比增长11.30％;医疗卫生与计划生育支出完成30113万元，同比增长37.01％;节能环保支出完成17763万元，同比增长7.03％;城乡社区事务支出完成7921万元，同比下降19.07％;农林水事务支出完成48798万元，同比增长46.38％;交通运输支出完成5388万元，同比下降37.86％;商业服务业等支出完成2331万元，同比下降42.16％; 国土气象等事务支出完成2664万元，同比下降17.22％;住房保障支出完成12196万元，同比下降32.72％。
有关科目完成比上年增长的原因：一是2016年上级下达的专项补助资金比2015年增多，促使相关支出增长；二是2016年兑现各部门绩效考评奖励及补发机关事业单位提资造成刚性支出大于2015年相关支出，以致部分支出科目同比增长。
(三)公共财政收支平衡情况
2016年县本级一般公共预算收入49539万元，加上上级补助收入162122万元，地方政府债券收入39333万元，调入资金2521万元，自治区财政批复2015年财政滚存结余3431万元、新增政府债券结余3616万元，当年全县财政总财力260562万元。减去当年公共财政预算支出227005万元，上解支出1909万元，置换债券支出22433万元，当年财政滚存结余9215万元，其中：结转下年继续使用的上级补助专款3397万元，财政净结余2884万元。另外，新增地方政府债券结余2934万元
二、政府性基金收支及平衡情况
(一)收入情况
2016年全县政府性基金收入（不含上级补助基金收入）完成21793万元，同比增长76.36%。其中：国有土地使用权出让收入完成20498万元，比上年增长165.52%，2016年县内土地成交量较上年增加，促使此项收入增收；城市公用事业附加费收入完成424万元，比上年下降4.93%；污水处理费收入426万元，比上年下降5.54%；其他政府性基金收入（价格调节基金）完成445万元，比上年下降87.03%，按上级要求此项收入于2016年2月份起停止征收收入相应减少。
(二)支出情况
政府性基金支出（含上级补助基金支出）完成26907万元，同比增长59.93%。主要支出科目完成情况：国有土地使用权出让收入安排的支出20539万元，同比增长145.8％;城市公用事业附加安排的支出400万元，同比下降1.48％;其他政府性基金支出581万元，同比下降83.54％。
(三)政府性基金平衡情况
2016年县本级政府性基金收入完成21793万元，加上上级补助基金收入4911万元，地方政府置换专项债券收入14365万元，上年结余600万元，政府性基金总收入预计41669万元；政府性基金预算支出26907万元，置换专项债券支出14365万元，调出资金109万元，收支相抵，预计年终结余288万元。
三、社会保险基金收支结余情况
2016年全县社会保险基金收入42883万元，上年结余7020万元，社会保险基金总收入49903万元，社会保险基金支出39631万元，收支相抵,年末滚存结余10271万元。
四、有关情况说明
(一)预备费安排使用情况
2016年年初预算安排总预备费1000万元，全年实际动支预备费373万元，未动支的预备费按照规定用于年终平衡年度财政预算。预备费主要使用情况为：纳洞至更坡（南丹段）新建水库移民屯级路占用林地补偿费189万元，车河镇血铅异常儿童排铅治疗及营养干预经费54万元，大厂车河连接二级公路K11+900-K12+010路基塌方水毁损失补偿款28万元，维修升高吾隘纳农桥施工资金27万元，六寨解决特殊疑难信访问题专项资金25万元，法院国家司法救助金20万元，中堡乡九立村油兆屯山羊布病疫情处置费10万元等。预备费的使用符合《预算法》有关规定。
（二）专项转移支付收支及结余结转情况
2016年自治区下达我县的一次性专项补助收入12.38亿元，比2015年度增加1.13亿元，增长10.04%。当年专项转移支付补助支出12.04亿元，专款累计结转0.34亿元，其中结转额度较大的项目为：节能专项资金205.93万元，第三批森林植被恢复费100.74万元，民贸企业贷款贴息补助资金及新农村现代流通服务网络工程专项资金1628.60万元，普惠金融发展专项资金168.32万元， 2015-2016年矿产资源补偿费403.92万元等。上述结转资金县财政已按规定结转到2017年继续安排使用。
五、财政收支分析
(一) 财政收入分析
1．2016年，在经济下行、结构调整、矿产品价格持续低迷、重点企业税源下滑与政策性减收等多重压力下，财税部门高度重视组织收入工作，注重协调、挖掘潜力，多措并举，使我县的收入工作在形势极为不利的情况下，实现了稳步增长。面对严峻的经济形势，财税部门紧扣全年财政收入目标，统一思想、强化责任、落实举措，保持财政收入组织工作的连续性，确保完成全年财政收入目标任务；强化财税部门协调。坚持财税部门联席会议制度，加强对重点税源、重点行业和纳税大户的监督检查，确保税收收入持续平稳增长。加强非税收入管理，加大对重点执收执罚部门的监管力度，充分发挥“以票控收”的管理职能，防止各项收入流失。财税部门认真分析税源情况，制定详细征收措施，坚持财税部门联席会议制度和内部分析通报制度，密切监控重点行业、重点税源情况，切实加强与相关部门的协调配合，加大社会综合治税力度，促进了全县财政收入企稳回升，财政收入逐步走高，为全县经济社会稳定健康发展提供了必要的财力保障。2016年全年财政收入累计完成86339万元，完成市人民政府下达的调整目标任务86200万元的100.16%，比上年增收5722万元，增长7.1％。
2．主体税种收入增长明显。2016年全县五大主体税种共完成入库51845万元，同比增收13338万元，增长34.64%。其中：增值税完成34609万元，同比增收10858万元，增长45.72%；营业税改增值税完成3716万元，同比增收2878万元，增长343.91%；营业税完成3525万元，同比减收3219万元，下降47.72%；企业所得税7211万元，同比增收2027万元，增长39.10%；个人所得税2784万元，同比增收792万元，增长39.78%。
3．非税收入占比降低，财政收入质量逐渐提高。2016年，非税收入21468万元，占地方收入的43.33%。比2015年比重数58.02%下降14.69个百分点。
(二)财政支出分析
今年以来财政预算支出进度进一步加快，支出规模持续扩大，民生项目、重大项目、支农项目、精准扶贫支出得到有力的保障。2016年全县财政支出227587万元，比上年增支20444万元，同比增长9.90%，达到了上级要求年度财政支出进度超过年度支出预算96%的目标任务。2016年我县财政部门全面加强了预算均衡执行的调度和督导，完善预算执行机制，全县财政支出除保工资、保运转外，进一步调整和优化支出结构，大力压缩一般性支出，将财力重点用于民生改善、保重点项目及落实支农惠农政策方面，使全县人民共享改革发展成果。
积极改善民生。一是支持教育事业优先发展。2016年教育累计支出44319万元，增长18.61%。重点用于支持义务教育学校公用经费、农村义务教育学校家庭经济困难寄宿生生活费补助以及中小学校舍维修、改善办学条件等，提高教育质量，促进义务教育均衡发展。二是加强社会保障和医疗卫生工作，提高社会保障和医疗卫生保障水平。2016年投入46566万元，同比增长26.67%，有力促进建立更加公平可持续的社会保障制度、健全促进就业创业体制机制和深化医疗卫生体制改革。三是支持推进保障性住房建设。共拨付农村危房改造资金6421万元、棚户区改造建设资金3899万元，大力解决了农村贫困户和城镇低收入家庭住房条件。四是深入推进农村工作，坚决打赢脱贫攻坚战。2016年安排各项农田水利建设资金8707万元、森林生态效益补偿款2532万元，投入“一事一议”奖补资金2178万元，加强农村基础设施建设，支持农村事业加快发展。2016年是我县打赢脱贫攻坚战的关键一年，共投入扶贫资金15562万元，同比增长276.35%，持续有力地推进了精准扶贫工作的开展，切实有效地帮助贫困人口改善生活条件。
六、存在的问题
2016年尽管我县财政收支预算执行结果总体良好，但在预算执行和财政管理工作中也存在一些不容忽视的问题：一是财政收入结构不尽合理，收入质量不高。由于我县税收主要依赖于矿业，容易受到外部经济环境的影响，可持续增收后劲不足，培植财源的任务仍然非常艰巨。二是财政债务包袱较重，政策性增支因素较多，财政保运转的压力很大。三是民生工程、基础设施建设等仍需大量财政投入，财政收支矛盾依然突出。四是政策性配套压力巨大，涉及社会保障、教育、卫生、计生等民生支出。五是财政管理体制机制仍需健全，财政改革任重道远。对此，在今后的工作中，在稳定发展经济的基础上，坚持用改革和发展的办法，积极探索新时期财政工作新途径，坚持以财政精细化管理为目标，充分发挥财政职能作用，夯实财政基础性管理工作，大力提升财政管理水平，努力加以解决。
七、认真谋划好2017年各项财政工作
（一）强化财源建设，助推稳增长。一是发挥财政资金的杠杆作用和乘数效应，积极筹措资金，创新政府投资方式，加大对重点行业、新兴经济和特色产业的支持力度，增强经济增长内生动力，力促经济快速转型升级，提高财政对转变经济发展方式的贡献份额。二是进一步推进依法治税，强化税收征收管理工作，加强对重点税源监控，抓好收入监管，加大税收和非税收入的征管力度，挖掘增收潜力，做到依法征收、应收尽收，努力完成全年财政收入目标。三是积极向上级争取政策资金支持。在协调关系基础上，提高政策敏感度，把握上级财政及有关部门支出的政策动向，配合部门积极立项，将准备工作做实，争取项目、资金支持，增强地方财力，夯实经济发展基础。
（二）坚持调结构，着力惠民生。一是压缩一般性支出，加大民生领域投入力度，着力“补短板、保重点、惠民生”。二是加大对各项涉农资金的统筹整合力度，积极支持脱贫攻坚及各项农村基础设施建设，确保我县2017年率先在全市实现脱贫摘帽目标。三是大力支持教育卫生文化各项社会保障事业发展，让更多的发展成果惠及民生。四是强化预算执行，加快支出进度，及时下达上级专项资金，提高资金使用效益，并将部门支出进度纳入政府绩效考评项目确保年度支出进度达到96%以上。
（三）把握新方位，积极促改革。一是健全预算绩效管理机制，年内选取79个一级预算单位开展绩效评价，力争绩效评价规模达到一般公共预算支出的30%以上，注重评价结果应用，探索将绩效评价与部门预算相结合，不断提高财政资金使用效益。二是加强政府性债务管理，建立地方政府债务风险预警机制和应急处置机制，有效防范和化解财政风险。三是积极探索政府与社会资本合作（PPP）模式，探索在公共基础设施建设领域开展我县PPP模式融资推广应用工作，并逐步扩大应用范围。四是大力推进财政预决算公开。将部门预决算公开纳入政府绩效考评项目进行常态化管理，推进阳光财政建设。五是启动事业单位公车改革，按照中央厉行节俭反对浪费的总要求，坚持社会化、市场化方向，创新公务交通保障机制，进一步完善改革方案，及时配套政策，确保改革工作有序推进。
（四）扎实抓监管，认真防风险。充分发挥财政监督在财政资金安排使用中监管功能，切实加强财政资金监管，深入开展严肃财经纪律专项检查，加强财政资金特别是切实加强重点扶贫项目和各种强农惠农资金的监督检查力度，推进扶贫领域监督执纪问责，切实维护财经纪律的严肃性。全面推行内部控制制度建设，对权力集中的重要领域和关键岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，通过流程再造和信息化手段运用，强化对工作业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正。
2017年是党的十九大召开之年，做好今年的财政工作，意义重大而深远。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，主动担当，攻坚克难，以更加敏锐的思维和更加开阔的视野谋划全县发展，坚定稳进突围、提质发展的信心决心，奋力推动全县经济社会发展取得新成效。